Prüfungs- und Bestätigungsleistungen für Unternehmen der Finanzbranche
Unser motiviertes Team verfügt über weitreichende Erfahrungen in der Prüfung verschiedenster
Unternehmen der Finanzbranche und stellt eine qualitativ hochwertige Prüfung sicher. Durch
innovative Prüfmethoden können wir zusätzlichen Mehrwert generieren und zur nachhaltigen Entwicklung
Ihres Unternehmens beitragen. Zudem bieten wir Ihnen gemeinsam mit unserem weltweiten BDO Netzwerk
auch bei internationalen Sachverhalten das für Sie maßgebliche Expert:innenwissen.
Unser Prüfungsansatz entspricht den risikoorientierten, internationalen Prüfungsstandards (ISA).
Zudem setzen wir auf den Einsatz weltweit einheitlicher elektronischer Prüfungstools, die uns ein
hohes Maß an Prüfungssicherheit und Prüfungsqualität gewähren. Unser Leistungsspektrum im Bereich
Audit & Assurance umfasst:
- Prüfung von Einzel- und Konzernabschlüssen von Kreditinstituten nach
UGB/BWG und IFRS inkl. aufsichtsrechtlicher Vorschriften (Anlage zum Prüfungsbericht)
- Prüfung von Finanzdienstleistungsunternehmen gemäß den einschlägigen
Vorschriften (WAG 2018, § 44 Abs. 4 BWG, BMSVG, ZaDiG 2018 etc.)
- Gesetzliche sowie freiwillige Sonderprüfungen (z.B. Gründungen,
Verschmelzungen, bankinterne Kontrollsysteme etc.)
- Prüfung oder prüferische Durchsicht von Quartals- oder
Halbjahres-Finanzinformationen
- Beratungs- und Prüfungsleistungen zur Sicherstellung einer
angemessenen Nachhaltigkeitsberichterstattung
Darüber hinaus bieten wir speziell auf Ihre Bedürfnisse maßgeschneiderte Prüfungs- und
Bestätigungsleistungen betreffend rechnungslegungsrelevante und regulatorische Sachverhalte.
Regulatory Services - unsere aufsichtsrechtliche Lösungskompetenz
In der von komplexen und vielfältigen Herausforderungen gekennzeichneten Finanzbranche stehen wir
Ihnen stets zur Seite. Regulatorische Vorgaben und auch Anforderungen einer sich verändernden
Wirtschaft erfordern kontinuierliche Weiterentwicklung und Innovation.
Unser engagiertes Team ist darauf spezialisiert, Sie mit maßgeschneiderten Strategien und Lösungen
auszustatten, um diese Herausforderungen zu meistern und gleichzeitig einen nachhaltigen Nutzen für
Ihr Unternehmen zu generieren.
Regulatory Compliance
Sie arbeiten an der Behebung von Feststellungen aus einer Prüfung durch Aufsichtsbehörden oder Ihr:e
Abschlussprüfer:in hat Schwachstellen im internen Kontrollsystem identifiziert? Ihre interne
Revision empfiehlt Maßnahmen im Bereich Geldwäscheprävention oder Risikomanagement? Unsere
Expert:innen stehen Ihnen mit Rat und Tat zur Verfügung.
Regulatory Update
Wir überwachen und analysieren die für Sie relevanten aufsichtsrechtlichen Neuerungen auf nationaler
und europäischer Ebene. Da es für uns von wesentlicher Bedeutung ist, unsere Kund:innen bei der
Erfüllung ihrer Pflichten bestmöglich zu unterstützen und dabei die ideale Beratung zu
gewährleisten, pflegen wir regelmäßig persönlichen Kontakt und unterstützen Sie bei
Implementierungsmaßnahmen.
Nachhaltigkeit und Green Finance
Der Umgang mit Risiken und Chancen des Klimawandels hat sich von einem Risiko- und Compliance-Thema
zu einem strategischen Faktor entwickelt, der neben einer nachhaltigen Transformation auch eine
Chance für mehr Wachstum, Profitabilität und einen höheren Unternehmenswert bietet. Zudem stellt der
Umgang mit Nachhaltigkeit einen wichtigen Reputationsfaktor für Unternehmen dar. Unsere Expert:innen
beraten Sie zu ESG-Strategie, -Governance und -Risikomanagement, um Chancen und Risiken zu
identifizieren und zu managen. Darüber hinaus unterstützen wir Sie bei der Sicherstellung einer
angemessenen Nachhaltigkeitsberichterstattung.
Internes Kontrollsystem und Risikomanagement
Gerade in herausfordernden Zeiten ist die Einrichtung eines wirksamen Risikomanagementsystems
immanent, um Ihr Unternehmen vor unerwarteten Turbulenzen zu schützen.
Als essenzieller Bestandteil einer wirkungsvollen Corporate Governance unterstützt BDO Sie bei der
Umsetzung einer tragfähigen Risikomanagementstruktur und eines wirksamen internen Kontrollsystems.
Dabei arbeiten wir eng mit Ihnen zusammen, damit Strategien entwickelt werden können, die Ihr
Unternehmen nachhaltig auf Erfolgskurs halten.
Digitale Transformation
Unsere Expert:innen im Bereich Prozessanalyse und -optimierung unterstützen Sie bei der
Implementierung von digitalen Transformationsprojekten.
Outsourcing und Co-Sourcing der internen Revision
Die Einhaltung von regulatorischen Vorschriften und Compliance-Praktiken sowie die Identifikation und
Bewertung von Risiken erfordern eine immer höhere Fachkompetenz und eine tiefgreifende Kenntnis der
Finanzbranche sowie der geltenden Vorschriften. Darüber hinaus müssen interne Revisor:innen in der
Lage sein, technologische Innovationen und Veränderungen im Bankwesen zu verstehen und zu bewerten.
Da sich ein intensiver Austausch auch mit externen Expert:innen im Rahmen der internen Revision
zunehmend lohnt, helfen wir Ihnen bei Ihren Prüfungen und kombinieren unsere Stärken mit denen Ihrer
Mitarbeiter:innen in gemeinsamen Teams (Co-Sourcing) oder übernehmen die Revisionsfunktion in Ihrem
Unternehmen vollständig (Outsourcing).
Wir sind spezialisiert auf Unternehmen der Finanzbranche und fördern diese bei der Optimierung ihrer
internen Prozesse und der Minimierung von Risiken. Dabei bieten wir Ihnen folgende Leistungen:
- Vollständige Übernahme der Revisionsfunktion (Outsourcing: Als
unabhängige Expert:innen übernehmen wir die interne Revisionsfunktion und unterstützen die
Geschäftsleitung als wertvoller Partner.
- Unterstützung ausgewählter Revisionsleistungen (Co-Sourcing):
Unser Team ermöglicht Ihnen die flexible Steuerung vorhandener Ressourcen und die Einbindung von
Expert:innen zu spezifischen Themengebieten. Ihre interne Revision erhält einen Sparringspartner
und gleichzeitig profitieren Sie von gesteigerter Objektivität und neuen Betrachtungswinkeln bei
unternehmerischen Entscheidungen.
- Begleitung durch Expert:innen in allen Bereichen (Prüfungsplanung,
Prüfungsdurchführung, Berichterstattung und Follow-Up): Durch die Implementierung
angemessener Prozesse und Verfahren unter Berücksichtigung von Best Practice Methoden und
Benchmarking wird die interne Revision verlässlicher Partner bei der Steuerung Ihres
Unternehmens.
Quality Assessment der internen Revision
Basierend auf den IIA Standards hat der:die Leiter:in Ihrer internen Revision ein Programm zur
Qualitätssicherung und -verbesserung zu entwickeln und zu pflegen. Dieses Programm ist regelmäßig
einem Quality Assessment durch unabhängige Expert:innen zu unterziehen. Im Rahmen des externen
Quality Assessments (EQA) zeigen wir Ihnen auf Basis unserer Branchenerfahrung auch
Verbesserungspotenziale auf und unterstützen Sie, Ihre interne Revision noch effizienter und
wirksamer auszugestalten.
Funds & Asset Management Services
Investmentfonds erfreuen sich wachsender Beliebtheit am Wertpapiermarkt. Die heimische
Fondslandschaft unterscheidet dabei folgende Fondsarten:
- Alternative Investmentfonds gemäß Alternativem Investmentfonds
Manager-Gesetz
- Kapitalanlagefonds gemäß Investmentfondsgesetz 2011
- Immobilienfonds gemäß Immobilien-Investmentfondsgesetz
Profitieren Sie von der Beratung ausgewählter Expert:innen bei der Prüfung inländischer Immobilien-
und Investmentfonds sowie der dafür beteiligten Verwaltungsgesellschaften. Von der Prüfung
inländischer über die steuerliche Vertretung ausländischer Fonds in Österreich bis hin zur
Bearbeitung komplexer Fragestellungen im Zusammenhang mit Kapitalvermögen sind wir die erste
Anlaufstelle für unsere Kund:innen. Wir betreuen Verwaltungsgesellschaften, alternative
Investmentfondsmanager:innen, Wertpapierfirmen und Depotbanken bei der Lösung diverser
Herausforderungen, die diese höchstregulierte Branche mit sich bringt.
In den folgenden Bereichen bieten wir Ihnen Prüfungstätigkeiten und Unterstützung an:
- Prüfung inländischer Investmentfonds gem. Investmentfondsgesetz und
AIFMG
- Durchführung von Sonderprüfungen in Zusammenhang mit Fonds und
Verwaltungsgesellschaften
- Steuerliche Vertretung ausländischer Investmentfonds und
fondsähnlicher Investmentvehikel
- Steuerliche Beratung in Zusammenhang mit Einkünften aus
Kapitalvermögen
- Ausfertigung von Selbstanzeigen i.Z.m. Einkünften aus Kapitalvermögen
- Beratungstätigkeiten rund um Sustainability bei Fonds und
Verwaltungsgesellschaften
Allgemeines Unternehmenssteuerrecht für Banken und Finanzdienstleister
- Steuerliche Vertretung vor Abgabenbehörden
- Laufende steuerliche Beratung (insbesondere KÖSt, USt, Gebühren,
Stabilitätsabgabe)
- Überprüfung Tax Compliance und Unterstützung bei der Etablierung eines
adäquaten Tax Compliance Systems unter Berücksichtigung von Prozessoptimierung und
Haftungsminimierung
- Begleitung und Abwicklung von abgabenrechtlichen Außenprüfungen
- Kompass durch das Abgabenverfahrens- und Finanzstrafrecht und
Begleitung von Selbstanzeigen
- Steuerliche Begleitung von Umstrukturierungsmaßnahmen
- Tax Due Diligence Services
- Payroll- und Expatriates-Services
- Unterstützung bei der Festlegung adäquater Verrechnungspreise und
Erstellung der Verrechnungspreisdokumentation
- Vermeidung von internationaler Doppelbesteuerung und
Quellensteuerrückerstattung
- Laufende aktuelle Informationen zu bankrelevanten Neuerungen
Bankenspezifische Tax-Services
- Steuerliche Vertretung von Investmentfonds
- Internes Kontrollsystem im Bereich Kundensteuern insb. KESt
- KESt-Quick-Check zur Früherkennung systemtechnischer
Abrechnungsrisiken
- Ad-hoc Klärung von steuerlichen und produktspezifischen
Fragestellungen
- Schulung Tax-Basiswissen und Neuerungen für Kund:innenbetreuer und
Backoffice
- Steuerliche Beratung von Investmentfonds, Private Equity und Venture
Capital Fonds sowie sonstigen Investmentvehikeln
- Unterstützung bei der Implementierung gesetzlicher Neuerungen
- CRS, FATCA, QI
- Steueroptimierung und Steuerplanung bei der Einführung neuer
Finanzprodukte
- Klassifizierung von Wertpapieren nach steuerlichen Kriterien
- Steueroptimierung von Kund:innenveranlagungen - auf Wunsch Teilnahme
an Kund:innengesprächen
Maßgeschneiderte Lösungen für Ihre Unternehmenssteuerung
Basis für eine effektive und nachhaltige Unternehmenssteuerung sind valide und aussagekräftige
Kennzahlen. In diesem Zusammenhang ist die Financial Services Branche mit stetig steigenden
Ansprüchen konfrontiert.
Wir begleiten Sie bei der Umsetzung nationaler und internationaler Rechnungslegungsstandards und
unterstützen Sie bei der Lösung komplexer Fragestellungen. In Zeiten eingeschränkter Ressourcen sind
wir Ihr Partner für die individuelle und flexible Übernahme von Accounting und Controlling
Tätigkeiten und ermöglichen Ihnen dadurch eine aussagekräftige Grundlage für Ihre Entscheidungen,
stärken interne Kontrollen, minimieren steuerliche Risiken und verbessern die Effizienz Ihrer
internen Prozesse.
Unser Leistungsspektrum im Bereich Accounting und Rechnungslegung umfasst:
- Maßgeschneiderte Lösungen zur Umsetzung komplexer
Rechnungslegungsstandards
- Übernahme von Aufgaben des Accountings
- Beachtung der besonderen Vorschriften zur Rechnungslegung von
Unternehmen der Finanzbranche
- Konzeption und Sicherstellung laufender und aussagekräftiger
Reportings
- Unterstützung bei der Implementierung und Anwendung von
Buchhaltungssoftware und -systemen
Durch die Zusammenarbeit unserer Expert:innen bieten wir Ihnen passgenaue Lösungsansätze. Lassen Sie
uns gemeinsam am Erfolg Ihres Unternehmens arbeiten.